Przepływy pieniężne

Jednym z elementów sprawozdania finansowego jest rachunek przepływów pieniężnych. Rolą tego sprawozdania jest przedstawienie informacji o stanie płynności finansowej firmy i jej zyskowności. Ten element sprawozdania finansowego nie opiera się na szacunkach, dlatego też jest najbardziej dokładnym elementem sprawozdania.

Sporządzając analizę płynności finansowej uzyskujemy informację o wypłacalności i płynności finansowej firmy, nie tylko w bieżącym okresie, ale również w przyszłych okresach.

Oczywiście oprócz zarządzających firmą, którzy na bieżąco mogą monitorować swoją wypłacalność dzięki przepływom pieniężnym, informacja zawarta w raporcie jest również analizowana przez banki przed udzieleniem kredytu, inwestorów oraz kontrahentów.

Systemy ERP pomagają właścicielom na wielu płaszczyznach i BC posiada panel umożliwiający przeprowadzenie analizy finansowej.

Pierwszym podstawowym punktem jest stworzenia planu kont dla przepływów pieniężnych.

^{.Plan kont przepływów pieniężnych}

Numeracja, układ planu kont dla przepływów pieniężnych należy wprowadzić według własnych upodobań lub schematów firmowych.

^{. Konto przepływów pieniężnych}

Następnie należy dokonać ustawień wskazując numery kont dla poszczególnych kategorii, korzystając z wcześniej stworzonego planu kont.

^{. Ustawienia przepływów pieniężnych}

Aby wygenerować przepływy pieniężne należy stworzyć prognozę przepływów pieniężnych.

^{. Kartoteka prognozy przepłaywów pieniężnych}

Z poziomu kartoteki prognozy przepływów można przejść do arkusza przepływów pieniężnych i po zasugerowaniu wierszy arkusza otrzymać informacje na temat:

^{. Sugerowanie wierszy arkusza}

^{. Sugerowanie wierszy arkusza}

Otrzymujemy dane przepływów pieniężnych.

^{. Arkusz przepływów pieniężnych}

System przedstawia dane na podstawie ustawień przepływów pieniężnych i jego planu kont.

Na koniec rejestrujemy arkusz. Po zarejestrowaniu prognoza przepływów pieniężnych przedstawia wartości na kartotece prognozy, w statystyce oraz na zapisach.

^{. Rejestracja Arkusza}

^{. Statystyka prognozy przepływów pieniężnych}

W ten sposób możemy łatwo i szybko otrzymać kompleksowe informacje o naszym aktualnym stanie płynności finansowej. Dzięki nim jesteśmy w stanie na bieżąco podejmować decyzje oraz oceniać, jak planowane wydatki wpłyną na sytuację finansową firmy.

Dominika Młynarska

Specjalista i konsultant ERP